VATخانه › نرخ مالیات در جهان
نرخ مالیات بر ارزش افزوده به تفکیک کشور 2026
نرخ‌های استاندارد و کاهش‌یافته مالیات بر ارزش افزوده، GST و مالیات مصرف در 159 کشور، بررسی‌شده در 1405 مهر. برای باز کردن محاسبه‌گر هر کشور روی آن کلیک کنید.
| کشور | استاندارد | کاهش‌یافته / سایر | منطقه |
|---|---|---|---|
| آرژانتین | 21% | 10.5%, 5%, 2.5% · بالاتر 27% | قاره آمریکا |
| آلبانی | 20% | 10%, 6% | اروپا |
| آلمان | 19% | 7% | اروپا |
| آندورا | 4.5% | 3.5%, 2.5%, 1% · بالاتر 9.5% | اروپا |
| آنگولا | 14% | 7%, 5%, 2%, 1% | آفریقا |
| اتریش | 20% | 13%, 10%, 4.9% | اروپا |
| اتیوپی | 15% | – | آفریقا |
| اردن | 16% | 10%, 5%, 4%, 2% | خاورمیانه |
| اروگوئه | 22% | 10% | قاره آمریکا |
| ازبکستان | 12% | – | آسیا |
| اسپانیا | 21% | 10%, 4% | اروپا |
| استرالیا | 10% | – | اقیانوسیه |
| استونی | 24% | 13%, 9% | اروپا |
| اسرائیل | 18% | – | خاورمیانه |
| اسلواکی | 23% | 19%, 5% | اروپا |
| اسلوونی | 22% | 9.5%, 5% | اروپا |
| اسواتینی | 15% | – | آفریقا |
| افریقای جنوبی | 15% | – | آفریقا |
| افغانستان | 10% | – | آسیا |
| اکوادور | 15% | 8%, 5% | قاره آمریکا |
| الجزایر | 19% | 9% | آفریقا |
| السالوادور | 13% | – | قاره آمریکا |
| امارات متحدهٔ عربی | 5% | – | خاورمیانه |
| اندونزی | 11% | – · بالاتر 12% | آسیا |
| اوکراین | 20% | 14%, 7% | اروپا |
| اوگاندا | 18% | – | آفریقا |
| ایتالیا | 22% | 10%, 5%, 4% | اروپا |
| ایرلند | 23% | 13.5%, 9%, 4.8% | اروپا |
| ایسلند | 24% | 11% | اروپا |
| باربادوس | 17.5% | 10% · بالاتر 22% | قاره آمریکا |
| باهاما | 10% | – | قاره آمریکا |
| بحرین | 10% | – | خاورمیانه |
| بریتانیا | 20% | 5% | اروپا |
| بلاروس | 20% | 10% · بالاتر 26% | اروپا |
| بلژیک | 21% | 12%, 6% | اروپا |
| بلغارستان | 20% | 9% | اروپا |
| بنگلادش | 15% | 10%, 7.5%, 5%, 4.5%, 2%, 1.5% | آسیا |
| بنین | 18% | – | آفریقا |
| بوتان | 5% | – | آسیا |
| بوتسوانا | 14% | – | آفریقا |
| بورکینافاسو | 18% | – | آفریقا |
| بوروندی | 18% | 10% | آفریقا |
| بوسنی و هرزگوین | 17% | – | اروپا |
| بولیوی | 13% | – | قاره آمریکا |
| پاپوا گینهٔ نو | 10% | – | اقیانوسیه |
| پاراگوئه | 10% | 5% | قاره آمریکا |
| پاکستان | 18% | 16%, 12.5%, 12%, 10%, 5%, 3%, 1% · بالاتر 25% | آسیا |
| پاناما | 7% | – · بالاتر 15%, 10% | قاره آمریکا |
| پرتغال | 23% | 13%, 6% | اروپا |
| پرو | 18% | 10.5% | قاره آمریکا |
| تاجیکستان | 14% | – | آسیا |
| تانزانیا | 18% | – | آفریقا |
| تایلند | 7% | – | آسیا |
| تایوان | 5% | – | آسیا |
| ترکیه | 20% | 10%, 1% | اروپا |
| ترینیداد و توباگو | 12.5% | – | قاره آمریکا |
| توگو | 18% | – | آفریقا |
| تونس | 19% | 13%, 7% | آفریقا |
| جامائیکا | 15% | 10% · بالاتر 25% | قاره آمریکا |
| جرزی | 5% | – | اروپا |
| جزایر کوک | 15% | – | اقیانوسیه |
| جمهوری آذربایجان | 18% | – | آسیا |
| جمهوری افریقای مرکزی | 19% | 5% | آفریقا |
| جمهوری دومینیکن | 18% | 16% | قاره آمریکا |
| جیبوتی | 10% | – | آفریقا |
| چاد | 18% | 9% | آفریقا |
| چک | 21% | 12% | اروپا |
| چین | 13% | 9%, 6% | آسیا |
| دانمارک | 25% | – | اروپا |
| دومینیکا | 15% | 10% | قاره آمریکا |
| رواندا | 18% | – | آفریقا |
| روسیه | 22% | 10% | اروپا |
| رومانی | 21% | 11% | اروپا |
| زامبیا | 16% | – | آفریقا |
| زیمبابوه | 15.5% | – | آفریقا |
| ژاپن | 10% | 8% | آسیا |
| ساحل عاج | 18% | 9% | آفریقا |
| ساموآ | 15% | – | اقیانوسیه |
| سری‌لانکا | 18% | – | آسیا |
| سنت لوسیا | 12.5% | 10% | قاره آمریکا |
| سنگاپور | 9% | – | آسیا |
| سنگال | 18% | 10% | آفریقا |
| سوئد | 25% | 12%, 6% | اروپا |
| سوئیس | 8.1% | 3.8%, 2.6% | اروپا |
| سودان | 17% | – | آفریقا |
| سودان جنوبی | 15% | – | آفریقا |
| سورینام | 10% | – | قاره آمریکا |
| سیرالئون | 15% | – | آفریقا |
| سیشل | 15% | – | آفریقا |
| شیلی | 19% | – | قاره آمریکا |
| صربستان | 20% | 10% | اروپا |
| عربستان سعودی | 15% | – | خاورمیانه |
| عمان | 5% | – | خاورمیانه |
| غنا | 15% | – | آفریقا |
| فرانسه | 20% | 10%, 5.5%, 2.1% | اروپا |
| فنلاند | 25.5% | 13.5%, 10% | اروپا |
| فیجی | 12.5% | – | اقیانوسیه |
| فیلیپین | 12% | – | آسیا |
| قبرس | 19% | 9%, 5%, 3% | اروپا |
| قرقیزستان | 12% | – | آسیا |
| قزاقستان | 16% | 10%, 5% | آسیا |
| کاستاریکا | 13% | 4%, 2%, 1% | قاره آمریکا |
| کامبوج | 10% | – | آسیا |
| کامرون | 19.25% | – | آفریقا |
| کانادا | 5% | – | قاره آمریکا |
| کرواسی | 25% | 13%, 5% | اروپا |
| کرهٔ جنوبی | 10% | – | آسیا |
| کلمبیا | 19% | 5% | قاره آمریکا |
| کنگو - کینشاسا | 16% | – | آفریقا |
| کنیا | 16% | 8% | آفریقا |
| کوزوو | 18% | 8% | اروپا |
| کیپ‌ورد | 15% | 10%, 8% | آفریقا |
| گامبیا | 15% | – | آفریقا |
| گرجستان | 18% | – | آسیا |
| گواتمالا | 12% | – | قاره آمریکا |
| گویان | 14% | – | قاره آمریکا |
| گینه | 18% | – | آفریقا |
| گینهٔ بیسائو | 19% | 10%, 5% | آفریقا |
| لائوس | 10% | – | آسیا |
| لبنان | 11% | – | خاورمیانه |
| لتونی | 21% | 12%, 5% | اروپا |
| لسوتو | 15% | 10% | آفریقا |
| لوکزامبورگ | 17% | 14%, 8%, 3% | اروپا |
| لهستان | 23% | 8%, 5% | اروپا |
| لیبریا | 13% | – · بالاتر 15% | آفریقا |
| لیتوانی | 21% | 12%, 5% | اروپا |
| لیختن‌اشتاین | 8.1% | 3.8%, 2.6% | اروپا |
| ماداگاسکار | 20% | 5% | آفریقا |
| مالاوی | 17.5% | – | آفریقا |
| مالت | 18% | 12%, 7%, 5% | اروپا |
| مالزی | 10% | 8%, 6%, 5% | آسیا |
| مالی | 18% | 5% | آفریقا |
| مجارستان | 27% | 18%, 5% | اروپا |
| مراکش | 20% | 10% | آفریقا |
| مصر | 14% | 5% | آفریقا |
| مغولستان | 10% | – | آسیا |
| مقدونیهٔ شمالی | 18% | 10%, 5% | اروپا |
| مکزیک | 16% | 8% | قاره آمریکا |
| موریتانی | 16% | – | آفریقا |
| موریس | 15% | – | آفریقا |
| موزامبیک | 16% | 5% | آفریقا |
| مولداوی | 20% | 12%, 8% | اروپا |
| موناکو | 20% | 10%, 5.5%, 2.1% | اروپا |
| مونته‌نگرو | 21% | 15%, 7% | اروپا |
| نامیبیا | 15% | – | آفریقا |
| نپال | 13% | – | آسیا |
| نروژ | 25% | 15%, 12% | اروپا |
| نیجر | 19% | 10%, 5% | آفریقا |
| نیجریه | 7.5% | – | آفریقا |
| نیکاراگوئه | 15% | – | قاره آمریکا |
| نیوزیلند | 15% | – | اقیانوسیه |
| وانواتو | 15% | – | اقیانوسیه |
| ونزوئلا | 16% | 8% · بالاتر 31% | قاره آمریکا |
| ویتنام | 10% | 8%, 5% | آسیا |
| هائیتی | 10% | – | قاره آمریکا |
| هلند | 21% | 9% | اروپا |
| هند | 18% | 5%, 3%, 0.25% · بالاتر 40% | آسیا |
| هندوراس | 15% | – · بالاتر 18% | قاره آمریکا |
| یونان | 24% | 13%, 6%, 4% | اروپا |
ایالات متحده مالیات بر ارزش افزوده ندارد: مالیات بر فروش را ایالت‌ها، شهرستان‌ها و شهرها تعیین می‌کنند. مالیات‌های غیرمستقیم برزیل (ICMS، ISS، PIS/COFINS و مالیات‌های جدید CBS/IBS) یک نرخ واحد ندارند و در جدول آورده نشده‌اند.